В России ежегодно банкротится около тысячи индивидуальных предпринимателей. Каждый из них проходит процедуру, которая по алгоритму действий ближе к признанию финансовой несостоятельности физического лица, чем организации. Однако банкротство индивидуального предпринимателя имеет свои особенности. О них, а также о процедуре банкротства, стоимости процедуры и ее последствиях для ИП, в нашей статье.
- Что такое банкротство ИП
- Каких ИП определяют в банкроты
- Кто может подать заявление на банкротство ИП
- Оформление банкротства ИП: пошаговая инструкция
- Шаг 1. Уведомление о намерении подать на банкротство
- Шаг 2. Подача заявления в арбитражный суд
- Шаг 3. Рассмотрение заявления судом
- Шаг 4. Назначение финансового управляющего
- Шаг 5. Созыв собрания кредиторов
- Шаг 6. Реструктуризация долгов ИП
- Шаг 7. Реализация имущества обанкротившегося ИП
- Порядок удовлетворения требований кредиторов
- Альтернативный вариант: мировое соглашение
- Последствия банкротства для ИП
- Стоимость банкротства ИП
- Судебная практика по банкротству ИП
- Ответы на часто задаваемые вопросы
- Заключение
Что такое банкротство ИП
Финансовая несостоятельность индивидуального предпринимателя – это его неспособность выполнять платежные обязательства, необходимые в процессе осуществления предпринимательской деятельности. Банкротство индивидуального предпринимателя, как и в случае с гражданином или юридическим лицом, может быть объявлено только арбитражным судом.
Все тонкости процедуры банкротства индивидуального предпринимателя регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» (№ 127-ФЗ от 26 октября 2002 г с последующими изменениями). В данном документе описанной теме посвящено всего три статьи, в остальном признание финансовой несостоятельности индивидуального предпринимателя описано в разделах о банкротстве физического лица.
Также читайте статью Что такое банкротство: обзор всех видов и вариантов, причины и последствия для должника, стоимость процедуры – описаны все варианты банкротства, в том числе банкротство физического лица, юридического лица, компании, а также советы и рекомендации, как применить знания о банкротстве в жизни.
Каких ИП определяют в банкроты
Есть три «железобетонных» основания для открытия дела о банкротстве:
1IP с более чем трехмесячной просрочкой в оплате долга или в периодических платежах того же самого.
2 Сумма долга на 40 и более процентов превышает стоимость личного имущества предпринимателя.
3 Задолженность превышает 10 000 рублей у каждого кредитора и 500 000 рублей у всех кредиторов вместе взятых, а просрочка должна быть не менее 3 месяцев.
Речь идет о долгах предпринимателя. Если вы, будучи ИП, подали заявку на получение кредита на покупку телевизора в квартиру и не вернули его, дело о банкротстве может быть открыто только в отношении физического лица. Были ли кредиты взяты как для развития бизнеса, так и для личных целей, это другой вопрос. Подробнее об этом в разделе FAQ».
В законе также уточняется, что долг должен быть в деньгах, а не в натуре – нельзя признать человека банкротом из-за того, что вы временно предоставили ему автомобиль для перевозки грузов, а он не хочет его возвращать (в данном случае срабатывают механизмы применяется Гражданский кодекс).
Всего может быть два вида долгов, из-за которых ИП грозит банкротство:
- денежные обязательства (как правило, эта задолженность возникает в результате сделки между двумя субъектами рынка, например, индивидуальным предпринимателем и банком, когда первый берет кредит и не возвращает его, или индивидуальный предприниматель и его контрагент , когда предприниматель берет оптовую партию товара на продажу у предприятия-производителя и потом не может вернуть ни товар, ни деньги);
- задолженность по обязательным платежам (налоги, платежи во внебюджетные фонды и др).
Также к процедуре можно приступить, если сам предприниматель чувствует признаки нестабильности в своем финансовом положении. Он заключается в том, что после уплаты всех обязательных сумм (включая платежи по кредиту) не хватает средств для полноценного ведения хозяйственной деятельности. Например, объем оборотных средств (объем закупок) сокращается, ИП приходится задерживать зарплату работникам, рефинансировать и т.д.
Но одного лишь ощущения надвигающегося краха недостаточно, чтобы объявить себя банкротом. Индивидуальный предприниматель обязан провести финансовый анализ своей деятельности, который должен быть убедительным; На этом основании арбитражный суд делает вывод об отсутствии (или наличии) признаков фиктивного банкротства.
Кто может подать заявление на банкротство ИП
Лицо, имеющее право обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании предпринимателя банкротом, зависит от вида долга. Среди них могут быть:
1 Сам индивидуальный предприниматель, осознающий невозможность оплаты долгов. При наличии вышеперечисленных признаков неплатежеспособности право индивидуального предпринимателя объявить себя банкротом становится обязанностью. При неисполнении этого обязательства в течение месяца предприниматель может быть административно дисквалифицирован на 2 года или оштрафован на 10 000 рублей. В действительности такие санкции почти никогда не применяются.
2 Кредиторы, перед которыми предприниматель задолжал в результате ведения бизнеса;
3 Федеральная налоговая служба (в законе она именуется «уполномоченный орган»), если индивидуальный предприниматель не уплачивает вовремя налоги и другие обязательные платежи;
4Органы местного самоуправления в случае предъявления требований о неисполнении хозяйственных обязательств.
Оформление банкротства ИП: пошаговая инструкция
Любое банкротство начинается с подачи заявления в арбитражный суд по месту регистрации ИП. Выше мы выяснили, кто может сделать такое приложение. В зависимости от этого определяется дальнейший ход действий.
Шаг 1. Уведомление о намерении подать на банкротство
С 2016 года это обязательное условие для возбуждения дела о банкротстве. Уведомление о банкротстве должно быть размещено на сайте Федерального ресурса не менее чем за 15 дней до подачи заявления в арбитражный суд. Информацию на портале может разместить любое юридическое лицо, имеющее на это право, самое простое – обратиться к нотариусу, стоимость услуги 3000 рублей. Если уведомление производится от имени самого ИП, то данная публикация заменяет уведомление всех кредиторов и ФНС (отпадает необходимость направлять им копии заявления о банкротстве). Запрос не будет принят без предварительного уведомления. Образец уведомления можно скачать по ссылке, а вот так оно будет выглядеть на сайте федерального ресурса:
Нажмите на фото, чтобы увеличить
Шаг 2. Подача заявления в арбитражный суд
Вне зависимости от того, кто подает заявление (сам ИП, его кредиторы или ФНС), документ заполняется в двух экземплярах. Бланк можно получить у секретаря суда или заполнить в электронном виде, скачав его с сайта арбитражного суда вашего региона (например, на этом бланке). Помимо данных о должнике, в заявлении должны быть указаны наименование и адрес суда, в который подается апелляционная жалоба.
- Скачать образец заявления должника (ИП) о возбуждении дела о несостоятельности (банкротстве).doc (Word, 2003)
Кроме того, в арбитражный суд должны быть представлены следующие документы:
- Свидетельство о регистрации ИП или выписка ЕГРИП.
- Заверенная копия ИНН индивидуального предпринимателя.
- Список кредиторов (включая личные данные/информацию о местонахождении) по установленной форме.
- Перечень и суммы долгов каждого кредитора (должны быть представлены акты о взаимном согласии, подписанные обеими сторонами). Если кредитор не считает, что сведения должника-инициатора банкротства достоверны, то он вправе возразить после назначения финансового управляющего и в процессе составления реестра задолженности ИП.
- Сведения об имуществе должника (инвентаризационная опись с указанием местонахождения недвижимого имущества, ценных бумаг, средств на расчетных счетах, иного имущества стоимостью более 10 000 рублей), документы на имущество/право собственности. В том числе выписки из реестра акционеров, если ИП владеет акциями/долями юридических лиц. На основании этой инвентаризации будет сформировано состояние банкротства — имущество, которое можно будет продать с аукциона. При отсутствии активов необходимо доказать платежеспособность расходов на процедуру банкротства (например, гарантии третьих лиц на выплату вознаграждения финансовому администратору).
- Копии документов о совершенных за последние 3 года сделках с интеллектуальной собственностью на сумму более 300 тыс руб.
- Другие документы, подтверждающие наличие долга и невозможность его оплаты (например, сведения о доходах и налогах, уплаченных за предыдущие 3 года).
- Копии документов о семейном положении (свидетельство о браке, свидетельство о рождении или усыновлении).
- Квитанция об уплате госпошлины (6000 руб).
- Денежные средства в оплату процедуры, применяемой в процессе банкротства (25 000 руб.). Если заявление подается кредитором, эта сумма уплачивается им только в том случае, если у должника нет имущества. В противном случае работа финансового управляющего оплачивается конкурсной массой.
Кроме того, заявитель указывает наименование саморегулируемой организации (СРО), из числа участников которой должен быть назначен финансовый управляющий.
Шаг 3. Рассмотрение заявления судом
Суд рассматривает заявление о признании ИП банкротом от 15 дней до 3 месяцев. Закон предусматривает три варианта решения арбитражного суда по заявлению о банкротстве.
1 Признание требования обоснованным и введение процедуры реструктуризации долга или переход к процедуре продажи недвижимости. Это происходит, если задолженность действительно возникла, не была оплачена на момент рассмотрения заявления и предприниматель является неплатежеспособным (невозможность оплаты задолженности должна быть подтверждена документально).
2 Признание заявления необоснованным и оставление его без рассмотрения. Суд принимает такое решение, если уже имеется другое заявление о банкротстве от того же ИП и не соблюдены условия, указанные в первом абзаце, например, требования кредитора не подтверждены, должник уже уплатил причитающуюся сумму, либо не доказана неплатежеспособность индивидуального предпринимателя.
3 Признание заявления необоснованным и прекращение конкурса. То же, что и во втором пункте, но при отсутствии другого заявления о банкротстве.
Отдельно отметим, что при проверке документов суд может выявить признаки преднамеренного банкротства. Если выяснится, что такие действия индивидуального предпринимателя могут причинить крупный или особо крупный вред кредиторам, в отношении предпринимателя возбуждается уголовное дело по статье 197 УК РФ «Фиктивное банкротство». О мерах наказания по этой, а также связанной с ней статье 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство» вы можете прочитать ниже в разделе «Ответы на часто задаваемые вопросы».
Если ущерб причинен в среднем, действия индивидуального предпринимателя подпадают под статью 14.12 КоАП РФ. Максимальное наказание за это – штраф до 100 минимальных размеров оплаты труда или дисквалификация на 3 года.
Шаг 4. Назначение финансового управляющего
В случае принятия к рассмотрению заявления о банкротстве суд назначает финансового управляющего от аккредитованной саморегулируемой организации (СРО), указанного конкурсным управляющим в заявлении. Ваше участие в деле обязательно, как того требует закон.
Финансовый управляющий участвует во всех стадиях банкротства, и на каждой из них он переназначается арбитражным судом.
Права финансового администратора:
- финансовый администратор имеет право возражать против требований кредиторов
- обращаться от имени индивидуального предпринимателя в арбитражный суд с требованием о признании сделок, совершенных с нарушением Закона о банкротстве, недействительными;
- самостоятельно участвовать в суде в процессе реструктуризации долгов индивидуального предпринимателя;
- получать информацию об имуществе индивидуального предпринимателя, его счетах и вкладах;
- получать информацию от индивидуального предпринимателя о реализации плана реструктуризации;
- созывать собрание кредиторов для предварительного одобрения сделок с ИС, если это предусмотрено Законом о банкротстве;
- просить арбитражный суд обеспечить сохранность имущества (например, передать ценные бумаги на хранение в депозит, чтобы предприниматель не продал их втихаря);
- заявлять об отказе в совершении сделок с ИС, если это предусмотрено Законом о банкротстве;
- нанимать других лиц для выполнения своих обязанностей за счет имущества должника (только при наличии соответствующего решения суда).
Обязанности финансового менеджера:
- выявить имущество индивидуального предпринимателя и обеспечить его сохранность, чтобы должник не пытался продать имущество, забрать деньги и снизить вероятность выплаты долга;
- проанализировать финансовое состояние индивидуального предпринимателя;
- информировать арбитражный суд и кредиторов о признаках преднамеренного и фиктивного банкротства;
- отслеживать требования кредиторов, уведомлять кредиторов о запланированных собраниях, проводить эти собрания;
- информировать кредиторов и банки, в которых ИП имеет счета, о начале реструктуризации задолженности или реализации имущества банкрота;
- контролировать исполнение предпринимателем плана реструктуризации;
- информировать кредиторов о ходе конкурсного производства индивидуального предпринимателя не реже одного раза в квартал.
Работа финансового менеджера оплачивается из расчета 25 000 рублей за одну процедуру независимо от ее продолжительности. Первая процедура (в зависимости от решения суда может быть реструктуризация долга, продажа имущества или мировое соглашение) оплачивается в момент подачи заявления, и суд может разрешить отсрочку платежа до принятия решения о банкротстве. Следующие (при наличии) – по назначению суда.
Шаг 5. Созыв собрания кредиторов
Собрание созывает финансовый управляющий, вместе с кредиторами на него приглашается должник ИП (без права голоса). Закон допускает проведение указанного собрания в заочной форме, когда каждому кредитору выдается лист для голосования по темам, предложенным финансовым администратором.
Уведомление о проведении собрания администратор направляет кредиторам, ФНС и самому банкроту не позднее, чем за 14 дней до даты проведения собрания заказным письмом.
На собрании могут обсуждаться следующие вопросы:
- Решение об утверждении плана реструктуризации долга (или его отклонении, если документ кредиторов не удовлетворяет или нарушает закон) и об изменении этого плана.
- Решение просить суд отменить план реструктуризации, если он будет признан неосуществимым.
- Решение по заявлению в суд с просьбой приступить к реализации имущества должника.
- Решение о заключении договора о ликвидации между индивидуальным предпринимателем и кредиторами.
Шаг 6. Реструктуризация долгов ИП
Если суд в вашем случае принял решение пропустить этот этап и перейти непосредственно к продаже имущества, вы можете смело переходить к следующему шагу. Однако во многих случаях положение предпринимателя не кажется безнадежным и принимается решение попытаться финансово оздоровить бизнес. Эта процедура в случае индивидуального предпринимателя аналогична той, которая применяется в случае банкротства физического лица.
Последствия решения о реструктуризации
Статья 213.11 Закона о банкротстве устанавливает, что происходит сразу после принятия судом решения о реструктуризации долга:
- По всем кредитам, которые есть у ИП, наступает срок погашения (даже если кредит был взят год назад на 5 лет) – после завершения процедуры у предпринимателя не должно быть просроченной задолженности. Однако кредитор может требовать возмещения только в рамках плана реструктуризации.
- Если кредитор не включил свои требования в реестр, они считаются удовлетворенными, а суд оставит без внимания любые требования, предъявленные к должнику.
- Прекращено начисление процентов по кредитам, штрафов, санкций и конфискаций. Суд снимает все ограничения на право собственности.
- Действие исполнительного листа приостанавливается.
На предпринимателя накладываются некоторые экономические ограничения. Например, все сделки на сумму более 50 тысяч рублей должны быть письменно согласованы с финансовым менеджером. То же самое касается кредитов и займов (включая ситуации, когда кредитует сам ИП). Передача заложенного товара, внесение товара в оплату уставного капитала согласовывается.
План реструктуризации
Инициатор банкротства обязан составить план реструктуризации долга, причем сделать это нужно не позднее 10-го дня со дня закрытия реестра кредиторов. В проекте плана должны быть указаны сроки и порядок погашения задолженности перед кредиторами, а также размер платежей, которые индивидуальный предприниматель сможет уплачивать ежемесячно в счет задолженности.
После того, как документ передан финансовому управляющему, ФНС, а также самому предпринимателю (если инициатором банкротства выступил налоговый орган или кредиторы), он выносится на рассмотрение первого собрания кредиторов. Последний вправе утвердить план реструктуризации или отказать в его утверждении. Решение принимается большинством голосов кредиторов (включенных в реестр) и представителей ФНС.
Другие сценарии следующие:
1Собрание кредиторов утверждает план реструктуризации.
В этом случае финансовый управляющий представляет план в арбитражный суд. Документ будет одобрен судом, если:
- по результатам его исполнения есть возможность погашения долгов ИП;
- в результате выполнения плана есть возможность погасить долги кредиторов первой и второй очереди.
- план экономически оправдан.
Максимальный срок плана реструктуризации ИП – 3 года. Если план был установлен на более короткий срок, но начал приносить реальные результаты, арбитражный суд может продлить его до трех лет.
Не позднее, чем за 30 дней до окончания плана реструктуризации финансовый управляющий обязан подготовить отчет о результатах его выполнения. При достижении ожидаемого эффекта суд признает дело о банкротстве закрытым, ИП прекращает свою деятельность. При невыполнении плана вводится процедура реализации имущества должника.
2Собрание кредиторов не утверждает план реструктуризации.
В этом случае арбитражный суд может действовать двумя способами:
- Признать ИП банкротом и начать продажу его имущества;
- Утвердить план вне зависимости от решения собрания кредиторов (если эффект от реструктуризации долга может превысить 50% от суммы долга).
Преимущества этапа реструктуризации:
- Должник может уменьшить долговую нагрузку, договорившись с кредиторами об увеличении рассрочки или списании части долга.
- Более высокий банковский процент начисляется не на сумму непогашенного кредита, а на ставку рефинансирования. Штрафы, пени и конфискации вообще не начисляются.
- Имущество предпринимателя (в том числе личное) остается у него.
Минусы процедуры реструктуризации:
- Независимо от исхода процедуры, она должна быть оплачена;
- Хорошие финансовые менеджеры не берутся за длительную процедуру с вознаграждением всего в 25 тысяч рублей за весь период, особенно если у ИП нет имущества.
Шаг 7. Реализация имущества обанкротившегося ИП
Продажа имущества индивидуального предпринимателя происходит так же, как и продажа имущества физического лица. Суд может определить необходимость продажи в двух случаях:
1Сразу после подачи заявки, минуя этап реструктуризации.
2После окончания этапа реструктуризации или после отмены плана реструктуризации (документ оказался неисполнимым или ИП нарушил требования этого плана).
В любом из этих случаев суд признает предпринимателя банкротом и принимает решение о реализации его имущества. Продажа имущества должна состояться в течение 6 месяцев, однако по требованию кредиторов этот срок может быть продлен арбитражным судом.
Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. Полностью управлять денежными средствами, ценными бумагами, долями в банкротстве юридических лиц, открывать и закрывать счета. Не позднее суток после принятия судом решения о банкротстве ИП вы обязаны сдать финансовому управляющему все свои банковские карты, как личные, так и зарегистрированные в ИП.
Если у суда есть основания опасаться побега бизнесмена из страны, он может ограничить право на выезд до завершения дела о банкротстве.
У обанкротившегося ИП практически нет возможности сопротивляться процессу продажи, только право заявить в суде о своем несогласии с предпринятыми мерами.
Конкурсная масса включает в себя все активы должника, как те, которые используются в коммерческих, так и в личных целях. Однако, как и в случае с физическими лицами, есть некоторые исключения.
Не могут быть проданы с торгов следующие активы индивидуального предпринимателя:
- единственное жилье (кроме ипотечных и тех, что были в залоге у банка, его можно продать);
- земельные участки (под единственное жилье);
- личные вещи (одежда, посуда и т.п.) и предметы быта. Предметы роскоши не указаны и могут быть проданы на аукционе;
- крупный рогатый скот и другие животные, не используемые в коммерческих целях, а также помещения для их содержания;
- семена для посадки во дворе
- питание и деньги в размере до прожиточного минимума на каждого члена семьи;
- топливо для индивидуальных жилищ и для приготовления пищи;
- персональные награды;
- автомобили (для инвалидов).
Как и в случае с физическими лицами, финансовый управляющий после формирования конкурсной массы оценивает имущество с помощью независимых оценщиков. Затем он направляет результат оценки в суд с ходатайством о выставлении имущества на торги по делу о банкротстве. После получения разрешения информация о предстоящем аукционе публикуется в газете «КоммерсантЪ» и на сайте федерального ресурса. Аукционы проводятся в Интернете на площадках электронной коммерции. Схема аукциона по банкротству описана в отдельной статье.
Торги по продаже объектов ИС проводятся в 3 этапа:
Аукцион 1Up: побеждает тот, кто предложит самую высокую цену.
2 При отсутствии заявок на первом этапе стартовая цена снижается на 10% и снова объявляется «добавочный» аукцион».
3 В случае невозможности реализации объекта даже на втором этапе продажа вещей ИС начинается через публичную оферту: тот, кто с постепенным снижением цены реагирует раньше других потенциальных покупателей (т.е предлагает более высокую цену, чем они) выигрывает аукцион).
Непроданное имущество возвращается банкроту. Доход передается кредиторам.
Порядок удовлетворения требований кредиторов
Законом предусмотрен порядок выплаты денежных средств, полученных от реализации имущества индивидуального предпринимателя-банкрота.
- Текущие выплаты в рамках процедуры (оплата услуг финансового администратора, судебные расходы), оплата ущерба здоровью работников, принятых на работу работодателем, а также алименты.
- Выплата компенсаций при увольнении и сумм по трудовым договорам работников индивидуальных предпринимателей.
- Погасить кредиты кредиторов, обеспеченные реальными гарантиями.
- Списание задолженности по обязательным платежам перед ФСС и ПФР.
- Прочие текущие платежи и прочая задолженность перед кредиторами.
Если среди имущества были объекты, заложенные банку (например, кредитный автомобиль), после их продажи залогодержателю направляется только 80% полученных ими денег. 10% идут на погашение долгов перед кредиторами первой и второй очереди (если, конечно, их нельзя оплатить за счет другого имущества). Остальные 10% идут на оплату работы финансового администратора и судебных издержек.
Если имущество продано, а доходов не хватило, суд освобождает ИП от дальнейших обязательств перед кредиторами.
Однако даже после банкротства к предпринимателю могут быть предъявлены требования о возмещении морального вреда, продуктов питания, заработной платы и других требований, неразрывно связанных с личностью должника.
Альтернативный вариант: мировое соглашение
Мировое соглашение — это шаг от кредиторов к должнику, если обе стороны понимают, что работая, у ИП больше шансов погасить долг, чем путем продажи имущества и прекращения бизнеса. Аналогично, аналогичная процедура применяется, если третье лицо соглашается оплатить долги ИП. Сам документ представляет собой соглашение об отсрочке исполнения обязательств и изменении условий кредита. Финансовый менеджер представляет вас в суде. При этом он обязан заявить о разногласиях между администратором, должником и кредиторами по отдельным пунктам договора, если таковые имеются. Соглашение распространяется на все долги по существующей записи.
В случае утверждения мирового соглашения судом одновременно отменяется план реструктуризации и прекращаются полномочия финансового управляющего. В этом случае этап мирового соглашения оплачивается администратору в полном объеме. По истечении срока договора должник обязан представить в суд отчет о его исполнении. В случае нарушения условий производство по делу о банкротстве возобновляется.
Однако еще на стадии рассмотрения текста мирового соглашения суд может пересмотреть финансовое положение ИП и отказать в заключении мирового соглашения на том основании, что предприниматель не сможет выполнить не менее 40% обязательств Также причиной отказа могут быть неправомерные действия ИП:
- незаконное привлечение средств («незаконная оптимизация налогов» и т д);
- признаки умышленного затягивания процедуры банкротства;
- договор заключен с целью вывода финансовых активов из-под юрисдикции законодательства Российской Федерации.
Последствия банкротства для ИП
Как только суд принимает решение о банкротстве индивидуального предпринимателя, его государственная регистрация аннулируется, а вместе с ней и все лицензии, которыми владел индивидуальный предприниматель (если он занимался специальной деятельностью).
Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, теряет право на перерегистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в течение 5 лет со дня завершения реализации имущества.
В течение 5 лет обанкротившийся индивидуальный предприниматель не может занимать должности в органах управления юридического лица, а в отношении кредитных организаций этот срок продлевается до 10 лет.
Стоимость банкротства ИП
Стоимость процедуры банкротства для ИП выше, чем для физического лица. Если для последнего государство уменьшило госпошлину в 20 раз с 1 января 2017 года, то инициатору банкротства ИП все равно придется заплатить 6000 руб. Кроме того, лучше сразу заготовить следующие количества:
1Обязательный депозит – 25 000 руб.
Это сумма, которую инициатор банкротства индивидуального предпринимателя вносит в судебный залог для оплаты первого этапа процедуры. Если этот первый этап окажется последним (успешная реструктуризация или продажа имущества, либо невозможность такой продажи), финансовый управляющий должен иметь гарантии оплаты своей работы.
По требованию инициатора банкротства сумма залога может быть внесена в рассрочку. Пошлина должна быть оплачена при подаче заявления.
2Плата за вторую стадию банкротства – от 25 000 руб.
Эта сумма должна быть выплачена финансовому администратору в случае назначения судом второй стадии процедуры банкротства ИП – продажи имущества должника или заключения договора сделки.
3 Отчет о банкротстве ИП – от 15 000 руб
Обязательная публикация в официальных источниках также не бесплатна. Стоимость публикации информации зависит от количества публикаций. Например, если предприниматель подал в суд заявление о продаже имущества без стадии реструктуризации долга, будет публикация. Если предусматривается реструктуризация, информация должна быть опубликована уже дважды. В среднем блок информации о деле о банкротстве в официальном печатном издании газете «Коммерсантъ» стоит 11–12 тысяч рублей.
За публикацию в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (сайт bankrot.fedresurs.ru) законом установлена фиксированная стоимость – 402,5 рубля за штуку. Уведомления публикуются не только о начале процедуры, но и о ее результатах. Для стандартной двухэтапной процедуры необходимо 6–7 постов. Обойдется он соответственно в 2400 – 2800 рублей.
4Прочие расходы при банкротстве ИП – от 5000 руб
Если вы решили банкротить ИП (особенно когда этим ИП являетесь вы сами), будьте готовы потратить деньги еще и на заказные письма в арбитражный суд, оплату услуг банка и проведение торгов (получение ЭЦП, регистрацию на платформе электроники и т.д.). Все расходы по банкротству берутся из конкурсной массы. Те. Финансовый администратор получает ЭЦП для участия в торгах и реализации имущества банкрота, но за все это платит должник, либо третьи лица, если у ИП-должника нет имущества.
Рассчитайте общие затраты на банкротство ИП. Даже при самой короткой процедуре (один этап) и при полном отсутствии непредвиденных вторичных затрат сумма составляет не менее 45 тысяч рублей.
В реальности стоимость банкротства для ИП намного выше. Если этапы процедуры не один, а два, то добавляем еще 25 тысяч рублей. Индивидуальные предприниматели редко составляют пакет документов для подачи в арбитражный суд; они обычно нанимают ту или иную юридическую фирму для этих целей. Минимальный пакет услуг таких контор стоит 5 000 рублей (в столицах — от 30 000 рублей) плюс 1 500 рублей за доверенность. В Москве в 2017 году средняя стоимость процедуры банкротства для ИП достигла 240 тысяч рублей, и это без учета гонораров финансового управляющего после реализации имущества (7% от дохода).
Судебная практика по банкротству ИП
Учитывая, что ежегодно в Российской Федерации банкротятся более тысячи индивидуальных предпринимателей, судебная практика по данному вопросу обширна и разнообразна. В качестве примера приведем три кейса, которые касаются конкретных проблем в этой области.
1Арбитражный суд Московской области рассмотрел дело о признании банкротом индивидуального предпринимателя С. Суд признал процедуру реструктуризации долга нецелесообразной и принял решение о переходе к процедуре реализации имущества. После этого финансовый управляющий обратился в суд с заявлением о завершении процедуры банкротства в связи с отсутствием имущества, которое можно было бы продать (у С была половинная доля в квартире, в которой она проживала с мужем и тремя детьми; это имущество не могло быть продано) в соответствии с законом). Комитет кредиторов пытался оспорить это решение, утверждая, что финансовый управляющий не приложил достаточных усилий для розыска имущества банкрота. Тем не менее.
2 Арбитражному суду Краснодарского края пришлось рассматривать более сложное дело о банкротстве. Здесь банк «Союз» в 2016 году подал в арбитражный суд заявление о признании банкротом ИП О. Поскольку заявлений о немедленной реализации имущества не было, суд ввел процедуру реструктуризации долга. Или предложил план реструктуризации. Однако суд отклонил этот документ. В связи с этим была начата процедура продажи имущества. Бизнесмен с этим не согласился и обжаловал решение арбитражного суда, потребовав вернуть процедуру банкротства в стадию реструктуризации. Долг О составил около 10 миллионов рублей. ИП утверждал, что имеет постоянный доход в размере 160 000 рублей в месяц и.
Однако апелляционный суд усомнился в серьезности доводов бизнесмена: договоры аренды были заключены после объявления кредиторами банкротства. Но даже если контрагенты ИП были реальными людьми, с момента заключения договоров до рассмотрения дела в апелляционной инстанции прошло несколько месяцев, и предприниматель должен был получить какие-то средства. Но долги О в эти месяцы не выплачивал, доказательств получения денег от жильцов предоставить не смог. Также ИП не подтвердил получение денег в виде кредита, который он якобы сделал.
В результате суд принял решение об отказе в удовлетворении апелляционной жалобы, имущество должника было реализовано, а долги частично погашены.
3 Третий случай интересен сложным конфликтом с поручителями. Индивидуальный предприниматель Т получил кредит под гарантии нескольких компаний, учредителями которых были его родственники, а также он сам. Вы изначально не собирались не платить по кредиту или ситуация развивалась, но вы перестали платить? Члены семьи, как поручители, выплатили часть долга. Однако банк все же подал заявление о банкротстве должника, так как приличные суммы остались невыплаченными. После этого учредители компаний-поручителей со ссылкой на статью 313 ГК РФ обратились в суд с заявлением о включении их в реестр кредиторов на сумму уплаченной ими задолженности перед предпринимателем. Банк возражал, поскольку оказалось, что право собственности на интеллектуальную собственность было заявлено аффилированными с ним людьми. Суды первых трех инстанций посчитали, что все в порядке, и родственники должника вполне могут быть поручителями и кредиторами одновременно. Однако Верховный суд, куда обратились юристы банка, определил, что поручители могут считаться кредиторами только в том случае, если они выплатили сумму большую, чем требуется в силу договора облигации.
В результате в реестре кредиторов остался только банк, имущество должника было продано с торгов, гражданские иски к нему родственники ИП не предъявляли.
Ответы на часто задаваемые вопросы
Можно ли взыскать активы с долгов обанкротившегося ИП с его родственников?
Собирать активы с человека только потому, что он с кем-то связан, закон не позволяет. Однако есть несколько ситуаций, когда вам все равно придется оплачивать чужие долги. Это происходит в случаях, когда родственник ИП одновременно является:
- Созаемщик индивидуального предпринимателя по кредиту
- Поручитель по личному кредиту
- Наследник PI после его смерти
Несколько сложнее обстоит дело с имуществом, приобретенным в браке. В случае банкротства половина указанного имущества может быть возвращена. То есть, если в семье предпринимателя есть вторая квартира, долю можно продать с торгов, что в большинстве случаев существенно повлияет на стоимость имущества второго супруга.
Можно ли обанкротиться как ИП и как физическое лицо одновременно?
Подобным вопросом часто задаются граждане, имеющие задолженность по кредитам, взятым как у ИП, так и у физических лиц. Ответ зависит от того, что должник планирует делать в будущем. Если вы собираетесь продолжать заниматься бизнесом или занимать высшие руководящие должности, то лучше всего подать заявление о банкротстве как физическое лицо; в этом случае сроки ограничений на участие в управлении юридическими лицами будут короче, и вы сможете открыть ИП сразу после завершения конкурсного производства. Отметим, что кредиторы по «обычным» неделовым долгам предпринимателя (например.
Как происходит банкротство, если у ИП нет имущества?
Если финансовый управляющий не определил имущество, которое может быть продано с аукциона, он подает в арбитражный суд заявление о прекращении дела о банкротстве и закрытии объекта интеллектуальной собственности. Если должнику действительно нечем платить по долгам, суд удовлетворяет требование. Однако задолженность перед государственными органами (налоги, отчисления в Пенсионный фонд и ФСС) переводится на физическое лицо и будет взыскана сразу же, как только у гражданина появятся средства на счету или будет оформлено какое-либо имущество. Срок исковой давности распространяется только на те требования, которые не заявлены, то есть если ФНС не внесла налоговую задолженность в реестр, через 3 года вы теряете право подать в суд на включение этих долгов в общий список. А тут требования, чтоб хоть всю жизнь ждали.
Какое наказание за фиктивное банкротство?
Законодательство различает два вида незаконного банкротства:
- Фиктивная: бизнесмен собирает долги и потом, чтобы их не платить, банкротится, хотя при надлежащем ведении бизнеса он мог бы выплатить долг.
- Преднамеренно: индивидуальный предприниматель изначально собирает долги, чтобы вывести средства для личных нужд, и намеренно не выплачивает кредиты.
В случае фиктивного банкротства (ст. 197 УК РФ) на виновного налагается штраф (от 100 до 300 тысяч рублей) или в размере заработной платы или иного дохода за период 1–2 года. Либо индивидуальный предприниматель наказывается каторжными работами на срок до 5 лет. Либо суд определяет наказание в виде лишения свободы на срок до 6 лет со штрафом до 80 тысяч рублей или в размере дохода за 6 месяцев.
При преднамеренном банкротстве (ст. 196 УК РФ) штраф составляет от 200 до 500 тысяч рублей или в размере дохода от 1 до 3 лет. Также применяются принудительные работы на срок до 5 лет, а в особо тяжких случаях – лишение свободы на срок до 6 лет со штрафом до 200 тысяч рублей или в размере дохода за период до 18 месяцев.
Заключение
Банкротство индивидуального предпринимателя – достаточно длительная и дорогостоящая процедура. Списание долга происходит только после выполнения всех требований закона и далеко не всегда выгодно должнику. Нередки случаи, когда расходы на банкротство со временем приближались к размеру финансовых обязательств индивидуального предпринимателя.
Однако банкротство для бизнесмена, попавшего в затруднительное положение со своим бизнесом, — это возможность начать жизнь, что называется, с чистого листа. В то же время законодательство ставит серьезные препятствия на пути тех, кто хотел бы поскорее избавиться от долгов и снова начать собственное дело. Поскольку индивидуальный предприниматель, признанный банкротом в течение 5 лет, не имеет права ни стать учредителем юридических лиц, ни возобновить свое дело, стоит трижды подумать, прежде чем пытаться запустить процесс признания финансовой несостоятельности.
Мошенничество в этой сфере (фиктивное или преднамеренное банкротство) может обернуться уголовным делом и фактическим тюремным сроком (справедливости ради отметим, что это случается не часто).
В любом случае лучше не разоряться, особенно если у вас есть ликвидные активы. Эксперты советуют максимально тесно общаться с кредиторами, чтобы в случае возникновения проблем в бизнесе у вас было больше шансов получить дополнительную рассрочку или смягчить условия для погашения кредита. Не забывайте, что в большинстве случаев банку даже важнее получить от вас деньги, чем заставить вас прекратить деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.
Десертное видео: новая доза безумия Кена Блока!