Банкротство индивидуального предпринимателя: порядок, последствия и нюансы

В Рос­сии еже­год­но банк­ро­тит­ся око­ло тыся­чи инди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей. Каж­дый из них про­хо­дит про­це­ду­ру, кото­рая по алго­рит­му дей­ствий бли­же к при­зна­нию финан­со­вой несо­сто­я­тель­но­сти физи­че­ско­го лица, чем орга­ни­за­ции. Одна­ко банк­рот­ство инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля име­ет свои осо­бен­но­сти. О них, а так­же о про­це­ду­ре банк­рот­ства, сто­и­мо­сти про­це­ду­ры и ее послед­стви­ях для ИП, в нашей статье.

Что такое банкротство ИП

Финан­со­вая несо­сто­я­тель­ность инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля – это его неспо­соб­ность выпол­нять пла­теж­ные обя­за­тель­ства, необ­хо­ди­мые в про­цес­се осу­ществ­ле­ния пред­при­ни­ма­тель­ской дея­тель­но­сти. Банк­рот­ство инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, как и в слу­чае с граж­да­ни­ном или юри­ди­че­ским лицом, может быть объ­яв­ле­но толь­ко арбит­раж­ным судом.

Все тон­ко­сти про­це­ду­ры банк­рот­ства инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля регу­ли­ру­ют­ся Феде­раль­ным зако­ном «О несо­сто­я­тель­но­сти (банк­рот­стве)» (№ 127-ФЗ от 26 октяб­ря 2002 г с после­ду­ю­щи­ми изме­не­ни­я­ми). В дан­ном доку­мен­те опи­сан­ной теме посвя­ще­но все­го три ста­тьи, в осталь­ном при­зна­ние финан­со­вой несо­сто­я­тель­но­сти инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля опи­са­но в раз­де­лах о банк­рот­стве физи­че­ско­го лица.

Так­же читай­те ста­тью Что такое банк­рот­ство: обзор всех видов и вари­ан­тов, при­чи­ны и послед­ствия для долж­ни­ка, сто­и­мость про­це­ду­ры – опи­са­ны все вари­ан­ты банк­рот­ства, в том чис­ле банк­рот­ство физи­че­ско­го лица, юри­ди­че­ско­го лица, ком­па­нии, а так­же сове­ты и реко­мен­да­ции, как при­ме­нить зна­ния о банк­рот­стве в жизни.

Каких ИП определяют в банкроты

Есть три «желе­зо­бе­тон­ных» осно­ва­ния для откры­тия дела о банкротстве:

1IP с более чем трех­ме­сяч­ной про­сроч­кой в ​​опла­те дол­га или в пери­о­ди­че­ских пла­те­жах того же самого.

2 Сум­ма дол­га на 40 и более про­цен­тов пре­вы­ша­ет сто­и­мость лич­но­го иму­ще­ства предпринимателя.

3 Задол­жен­ность пре­вы­ша­ет 10 000 руб­лей у каж­до­го кре­ди­то­ра и 500 000 руб­лей у всех кре­ди­то­ров вме­сте взя­тых, а про­сроч­ка долж­на быть не менее 3 месяцев.

Речь идет о дол­гах пред­при­ни­ма­те­ля. Если вы, будучи ИП, пода­ли заяв­ку на полу­че­ние кре­ди­та на покуп­ку теле­ви­зо­ра в квар­ти­ру и не вер­ну­ли его, дело о банк­рот­стве может быть откры­то толь­ко в отно­ше­нии физи­че­ско­го лица. Были ли кре­ди­ты взя­ты как для раз­ви­тия биз­не­са, так и для лич­ных целей, это дру­гой вопрос. Подроб­нее об этом в раз­де­ле FAQ».

В законе так­же уточ­ня­ет­ся, что долг дол­жен быть в день­гах, а не в нату­ре – нель­зя при­знать чело­ве­ка банк­ро­том из-за того, что вы вре­мен­но предо­ста­ви­ли ему авто­мо­биль для пере­воз­ки гру­зов, а он не хочет его воз­вра­щать (в дан­ном слу­чае сра­ба­ты­ва­ют меха­низ­мы при­ме­ня­ет­ся Граж­дан­ский кодекс).

Все­го может быть два вида дол­гов, из-за кото­рых ИП гро­зит банкротство:

• денеж­ные обя­за­тель­ства (как пра­ви­ло, эта задол­жен­ность воз­ни­ка­ет в резуль­та­те сдел­ки меж­ду дву­мя субъ­ек­та­ми рын­ка, напри­мер, инди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­лем и бан­ком, когда пер­вый берет кре­дит и не воз­вра­ща­ет его, или инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель и его контр­агент , когда пред­при­ни­ма­тель берет опто­вую пар­тию това­ра на про­да­жу у пред­при­я­тия-про­из­во­ди­те­ля и потом не может вер­нуть ни товар, ни деньги);
• задол­жен­ность по обя­за­тель­ным пла­те­жам (нало­ги, пла­те­жи во вне­бюд­жет­ные фон­ды и др).

Так­же к про­це­ду­ре мож­но при­сту­пить, если сам пред­при­ни­ма­тель чув­ству­ет при­зна­ки неста­биль­но­сти в сво­ем финан­со­вом поло­же­нии. Он заклю­ча­ет­ся в том, что после упла­ты всех обя­за­тель­ных сумм (вклю­чая пла­те­жи по кре­ди­ту) не хва­та­ет средств для пол­но­цен­но­го веде­ния хозяй­ствен­ной дея­тель­но­сти. Напри­мер, объ­ем обо­рот­ных средств (объ­ем заку­пок) сокра­ща­ет­ся, ИП при­хо­дит­ся задер­жи­вать зар­пла­ту работ­ни­кам, рефи­нан­си­ро­вать и т.д.

Но одно­го лишь ощу­ще­ния надви­га­ю­ще­го­ся кра­ха недо­ста­точ­но, что­бы объ­явить себя банк­ро­том. Инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель обя­зан про­ве­сти финан­со­вый ана­лиз сво­ей дея­тель­но­сти, кото­рый дол­жен быть убе­ди­тель­ным; На этом осно­ва­нии арбит­раж­ный суд дела­ет вывод об отсут­ствии (или нали­чии) при­зна­ков фик­тив­но­го банкротства.

Кто может подать заявление на банкротство ИП

Лицо, име­ю­щее пра­во обра­тить­ся в арбит­раж­ный суд с заяв­ле­ни­ем о при­зна­нии пред­при­ни­ма­те­ля банк­ро­том, зави­сит от вида дол­га. Сре­ди них могут быть:

1 Сам инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель, осо­зна­ю­щий невоз­мож­ность опла­ты дол­гов. При нали­чии выше­пе­ре­чис­лен­ных при­зна­ков непла­те­же­спо­соб­но­сти пра­во инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля объ­явить себя банк­ро­том ста­но­вит­ся обя­зан­но­стью. При неис­пол­не­нии это­го обя­за­тель­ства в тече­ние меся­ца пред­при­ни­ма­тель может быть адми­ни­стра­тив­но дис­ква­ли­фи­ци­ро­ван на 2 года или оштра­фо­ван на 10 000 руб­лей. В дей­стви­тель­но­сти такие санк­ции почти нико­гда не применяются.

2 Кре­ди­то­ры, перед кото­ры­ми пред­при­ни­ма­тель задол­жал в резуль­та­те веде­ния бизнеса;

3 Феде­раль­ная нало­го­вая служ­ба (в законе она име­ну­ет­ся «упол­но­мо­чен­ный орган»), если инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель не упла­чи­ва­ет вовре­мя нало­ги и дру­гие обя­за­тель­ные платежи;

4Органы мест­но­го само­управ­ле­ния в слу­чае предъ­яв­ле­ния тре­бо­ва­ний о неис­пол­не­нии хозяй­ствен­ных обязательств.

Оформление банкротства ИП: пошаговая инструкция

Любое банк­рот­ство начи­на­ет­ся с пода­чи заяв­ле­ния в арбит­раж­ный суд по месту реги­стра­ции ИП. Выше мы выяс­ни­ли, кто может сде­лать такое при­ло­же­ние. В зави­си­мо­сти от это­го опре­де­ля­ет­ся даль­ней­ший ход действий.

Шаг 1. Уведомление о намерении подать на банкротство

С 2016 года это обя­за­тель­ное усло­вие для воз­буж­де­ния дела о банк­рот­стве. Уве­дом­ле­ние о банк­рот­стве долж­но быть раз­ме­ще­но на сай­те Феде­раль­но­го ресур­са не менее чем за 15 дней до пода­чи заяв­ле­ния в арбит­раж­ный суд. Инфор­ма­цию на пор­та­ле может раз­ме­стить любое юри­ди­че­ское лицо, име­ю­щее на это пра­во, самое про­стое – обра­тить­ся к нота­ри­усу, сто­и­мость услу­ги 3000 руб­лей. Если уве­дом­ле­ние про­из­во­дит­ся от име­ни само­го ИП, то дан­ная пуб­ли­ка­ция заме­ня­ет уве­дом­ле­ние всех кре­ди­то­ров и ФНС (отпа­да­ет необ­хо­ди­мость направ­лять им копии заяв­ле­ния о банк­рот­стве). Запрос не будет при­нят без пред­ва­ри­тель­но­го уве­дом­ле­ния. Обра­зец уве­дом­ле­ния мож­но ска­чать по ссыл­ке, а вот так оно будет выгля­деть на сай­те феде­раль­но­го ресурса:

Нажми­те на фото, что­бы увеличить

Шаг 2. Подача заявления в арбитражный суд

Вне зави­си­мо­сти от того, кто пода­ет заяв­ле­ние (сам ИП, его кре­ди­то­ры или ФНС), доку­мент запол­ня­ет­ся в двух экзем­пля­рах. Бланк мож­но полу­чить у сек­ре­та­ря суда или запол­нить в элек­трон­ном виде, ска­чав его с сай­та арбит­раж­но­го суда ваше­го реги­о­на (напри­мер, на этом блан­ке). Поми­мо дан­ных о долж­ни­ке, в заяв­ле­нии долж­ны быть ука­за­ны наиме­но­ва­ние и адрес суда, в кото­рый пода­ет­ся апел­ля­ци­он­ная жалоба.

• Ска­чать обра­зец заяв­ле­ния долж­ни­ка (ИП) о воз­буж­де­нии дела о несо­сто­я­тель­но­сти (банкротстве).doc (Word, 2003)

Кро­ме того, в арбит­раж­ный суд долж­ны быть пред­став­ле­ны сле­ду­ю­щие документы:

• Сви­де­тель­ство о реги­стра­ции ИП или выпис­ка ЕГРИП.
• Заве­рен­ная копия ИНН инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя.
• Спи­сок кре­ди­то­ров (вклю­чая лич­ные данные/информацию о место­на­хож­де­нии) по уста­нов­лен­ной форме.
• Пере­чень и сум­мы дол­гов каж­до­го кре­ди­то­ра (долж­ны быть пред­став­ле­ны акты о вза­им­ном согла­сии, под­пи­сан­ные обе­и­ми сто­ро­на­ми). Если кре­ди­тор не счи­та­ет, что све­де­ния долж­ни­ка-ини­ци­а­то­ра банк­рот­ства досто­вер­ны, то он впра­ве воз­ра­зить после назна­че­ния финан­со­во­го управ­ля­ю­ще­го и в про­цес­се состав­ле­ния реест­ра задол­жен­но­сти ИП.
• Све­де­ния об иму­ще­стве долж­ни­ка (инвен­та­ри­за­ци­он­ная опись с ука­за­ни­ем место­на­хож­де­ния недви­жи­мо­го иму­ще­ства, цен­ных бумаг, средств на рас­чет­ных сче­тах, ино­го иму­ще­ства сто­и­мо­стью более 10 000 руб­лей), доку­мен­ты на имущество/право соб­ствен­но­сти. В том чис­ле выпис­ки из реест­ра акци­о­не­ров, если ИП вла­де­ет акциями/долями юри­ди­че­ских лиц. На осно­ва­нии этой инвен­та­ри­за­ции будет сфор­ми­ро­ва­но состо­я­ние банк­рот­ства — иму­ще­ство, кото­рое мож­но будет про­дать с аук­ци­о­на. При отсут­ствии акти­вов необ­хо­ди­мо дока­зать пла­те­же­спо­соб­ность рас­хо­дов на про­це­ду­ру банк­рот­ства (напри­мер, гаран­тии тре­тьих лиц на выпла­ту воз­на­граж­де­ния финан­со­во­му администратору).
• Копии доку­мен­тов о совер­шен­ных за послед­ние 3 года сдел­ках с интел­лек­ту­аль­ной соб­ствен­но­стью на сум­му более 300 тыс руб.
• Дру­гие доку­мен­ты, под­твер­жда­ю­щие нали­чие дол­га и невоз­мож­ность его опла­ты (напри­мер, све­де­ния о дохо­дах и нало­гах, упла­чен­ных за преды­ду­щие 3 года).
• Копии доку­мен­тов о семей­ном поло­же­нии (сви­де­тель­ство о бра­ке, сви­де­тель­ство о рож­де­нии или усыновлении).
• Кви­тан­ция об упла­те гос­по­шли­ны (6000 руб).
• Денеж­ные сред­ства в опла­ту про­це­ду­ры, при­ме­ня­е­мой в про­цес­се банк­рот­ства (25 000 руб.). Если заяв­ле­ние пода­ет­ся кре­ди­то­ром, эта сум­ма упла­чи­ва­ет­ся им толь­ко в том слу­чае, если у долж­ни­ка нет иму­ще­ства. В про­тив­ном слу­чае рабо­та финан­со­во­го управ­ля­ю­ще­го опла­чи­ва­ет­ся кон­курс­ной массой.

Кро­ме того, заяви­тель ука­зы­ва­ет наиме­но­ва­ние само­ре­гу­ли­ру­е­мой орга­ни­за­ции (СРО), из чис­ла участ­ни­ков кото­рой дол­жен быть назна­чен финан­со­вый управляющий.

Шаг 3. Рассмотрение заявления судом

Суд рас­смат­ри­ва­ет заяв­ле­ние о при­зна­нии ИП банк­ро­том от 15 дней до 3 меся­цев. Закон преду­смат­ри­ва­ет три вари­ан­та реше­ния арбит­раж­но­го суда по заяв­ле­нию о банкротстве.

1 При­зна­ние тре­бо­ва­ния обос­но­ван­ным и вве­де­ние про­це­ду­ры реструк­ту­ри­за­ции дол­га или пере­ход к про­це­ду­ре про­да­жи недви­жи­мо­сти. Это про­ис­хо­дит, если задол­жен­ность дей­стви­тель­но воз­ник­ла, не была опла­че­на на момент рас­смот­ре­ния заяв­ле­ния и пред­при­ни­ма­тель явля­ет­ся непла­те­же­спо­соб­ным (невоз­мож­ность опла­ты задол­жен­но­сти долж­на быть под­твер­жде­на документально).

2 При­зна­ние заяв­ле­ния необос­но­ван­ным и остав­ле­ние его без рас­смот­ре­ния. Суд при­ни­ма­ет такое реше­ние, если уже име­ет­ся дру­гое заяв­ле­ние о банк­рот­стве от того же ИП и не соблю­де­ны усло­вия, ука­зан­ные в пер­вом абза­це, напри­мер, тре­бо­ва­ния кре­ди­то­ра не под­твер­жде­ны, долж­ник уже упла­тил при­чи­та­ю­щу­ю­ся сум­му, либо не дока­за­на непла­те­же­спо­соб­ность инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя.

3 При­зна­ние заяв­ле­ния необос­но­ван­ным и пре­кра­ще­ние кон­кур­са. То же, что и во вто­ром пунк­те, но при отсут­ствии дру­го­го заяв­ле­ния о банкротстве.

Отдель­но отме­тим, что при про­вер­ке доку­мен­тов суд может выявить при­зна­ки пред­на­ме­рен­но­го банк­рот­ства. Если выяс­нит­ся, что такие дей­ствия инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля могут при­чи­нить круп­ный или осо­бо круп­ный вред кре­ди­то­рам, в отно­ше­нии пред­при­ни­ма­те­ля воз­буж­да­ет­ся уго­лов­ное дело по ста­тье 197 УК РФ «Фик­тив­ное банк­рот­ство». О мерах нака­за­ния по этой, а так­же свя­зан­ной с ней ста­тье 196 УК РФ «Пред­на­ме­рен­ное банк­рот­ство» вы може­те про­чи­тать ниже в раз­де­ле «Отве­ты на часто зада­ва­е­мые вопросы».

Если ущерб при­чи­нен в сред­нем, дей­ствия инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля под­па­да­ют под ста­тью 14.12 КоАП РФ. Мак­си­маль­ное нака­за­ние за это – штраф до 100 мини­маль­ных раз­ме­ров опла­ты тру­да или дис­ква­ли­фи­ка­ция на 3 года.

Шаг 4. Назначение финансового управляющего

В слу­чае при­ня­тия к рас­смот­ре­нию заяв­ле­ния о банк­рот­стве суд назна­ча­ет финан­со­во­го управ­ля­ю­ще­го от аккре­ди­то­ван­ной само­ре­гу­ли­ру­е­мой орга­ни­за­ции (СРО), ука­зан­но­го кон­курс­ным управ­ля­ю­щим в заяв­ле­нии. Ваше уча­стие в деле обя­за­тель­но, как того тре­бу­ет закон.

Финан­со­вый управ­ля­ю­щий участ­ву­ет во всех ста­ди­ях банк­рот­ства, и на каж­дой из них он пере­на­зна­ча­ет­ся арбит­раж­ным судом.

Пра­ва финан­со­во­го администратора:

• финан­со­вый адми­ни­стра­тор име­ет пра­во воз­ра­жать про­тив тре­бо­ва­ний кредиторов
• обра­щать­ся от име­ни инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля в арбит­раж­ный суд с тре­бо­ва­ни­ем о при­зна­нии сде­лок, совер­шен­ных с нару­ше­ни­ем Зако­на о банк­рот­стве, недействительными;
• само­сто­я­тель­но участ­во­вать в суде в про­цес­се реструк­ту­ри­за­ции дол­гов инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя;
• полу­чать инфор­ма­цию об иму­ще­стве инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, его сче­тах и вкладах;
• полу­чать инфор­ма­цию от инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля о реа­ли­за­ции пла­на реструктуризации;
• созы­вать собра­ние кре­ди­то­ров для пред­ва­ри­тель­но­го одоб­ре­ния сде­лок с ИС, если это преду­смот­ре­но Зако­ном о банкротстве;
• про­сить арбит­раж­ный суд обес­пе­чить сохран­ность иму­ще­ства (напри­мер, пере­дать цен­ные бума­ги на хра­не­ние в депо­зит, что­бы пред­при­ни­ма­тель не про­дал их втихаря);
• заяв­лять об отка­зе в совер­ше­нии сде­лок с ИС, если это преду­смот­ре­но Зако­ном о банкротстве;
• нани­мать дру­гих лиц для выпол­не­ния сво­их обя­зан­но­стей за счет иму­ще­ства долж­ни­ка (толь­ко при нали­чии соот­вет­ству­ю­ще­го реше­ния суда).

Обя­зан­но­сти финан­со­во­го менеджера:

• выявить иму­ще­ство инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля и обес­пе­чить его сохран­ность, что­бы долж­ник не пытал­ся про­дать иму­ще­ство, забрать день­ги и сни­зить веро­ят­ность выпла­ты долга;
• про­ана­ли­зи­ро­вать финан­со­вое состо­я­ние инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя;
• инфор­ми­ро­вать арбит­раж­ный суд и кре­ди­то­ров о при­зна­ках пред­на­ме­рен­но­го и фик­тив­но­го банкротства;
• отсле­жи­вать тре­бо­ва­ния кре­ди­то­ров, уве­дом­лять кре­ди­то­ров о запла­ни­ро­ван­ных собра­ни­ях, про­во­дить эти собрания;
• инфор­ми­ро­вать кре­ди­то­ров и бан­ки, в кото­рых ИП име­ет сче­та, о нача­ле реструк­ту­ри­за­ции задол­жен­но­сти или реа­ли­за­ции иму­ще­ства банкрота;
• кон­тро­ли­ро­вать испол­не­ние пред­при­ни­ма­те­лем пла­на реструктуризации;
• инфор­ми­ро­вать кре­ди­то­ров о ходе кон­курс­но­го про­из­вод­ства инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля не реже одно­го раза в квартал.

Рабо­та финан­со­во­го мене­дже­ра опла­чи­ва­ет­ся из рас­че­та 25 000 руб­лей за одну про­це­ду­ру неза­ви­си­мо от ее про­дол­жи­тель­но­сти. Пер­вая про­це­ду­ра (в зави­си­мо­сти от реше­ния суда может быть реструк­ту­ри­за­ция дол­га, про­да­жа иму­ще­ства или миро­вое согла­ше­ние) опла­чи­ва­ет­ся в момент пода­чи заяв­ле­ния, и суд может раз­ре­шить отсроч­ку пла­те­жа до при­ня­тия реше­ния о банк­рот­стве. Сле­ду­ю­щие (при нали­чии) – по назна­че­нию суда.

Шаг 5. Созыв собрания кредиторов

Собра­ние созы­ва­ет финан­со­вый управ­ля­ю­щий, вме­сте с кре­ди­то­ра­ми на него при­гла­ша­ет­ся долж­ник ИП (без пра­ва голо­са). Закон допус­ка­ет про­ве­де­ние ука­зан­но­го собра­ния в заоч­ной фор­ме, когда каж­до­му кре­ди­то­ру выда­ет­ся лист для голо­со­ва­ния по темам, пред­ло­жен­ным финан­со­вым администратором.

Уве­дом­ле­ние о про­ве­де­нии собра­ния адми­ни­стра­тор направ­ля­ет кре­ди­то­рам, ФНС и само­му банк­ро­ту не позд­нее, чем за 14 дней до даты про­ве­де­ния собра­ния заказ­ным письмом.

На собра­нии могут обсуж­дать­ся сле­ду­ю­щие вопросы:

• Реше­ние об утвер­жде­нии пла­на реструк­ту­ри­за­ции дол­га (или его откло­не­нии, если доку­мент кре­ди­то­ров не удо­вле­тво­ря­ет или нару­ша­ет закон) и об изме­не­нии это­го плана.
• Реше­ние про­сить суд отме­нить план реструк­ту­ри­за­ции, если он будет при­знан неосуществимым.
• Реше­ние по заяв­ле­нию в суд с прось­бой при­сту­пить к реа­ли­за­ции иму­ще­ства должника.
• Реше­ние о заклю­че­нии дого­во­ра о лик­ви­да­ции меж­ду инди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­лем и кредиторами.

Шаг 6. Реструктуризация долгов ИП

Если суд в вашем слу­чае при­нял реше­ние про­пу­стить этот этап и перей­ти непо­сред­ствен­но к про­да­же иму­ще­ства, вы може­те сме­ло пере­хо­дить к сле­ду­ю­ще­му шагу. Одна­ко во мно­гих слу­ча­ях поло­же­ние пред­при­ни­ма­те­ля не кажет­ся без­на­деж­ным и при­ни­ма­ет­ся реше­ние попы­тать­ся финан­со­во оздо­ро­вить биз­нес. Эта про­це­ду­ра в слу­чае инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля ана­ло­гич­на той, кото­рая при­ме­ня­ет­ся в слу­чае банк­рот­ства физи­че­ско­го лица.

Послед­ствия реше­ния о реструктуризации

Ста­тья 213.11 Зако­на о банк­рот­стве уста­нав­ли­ва­ет, что про­ис­хо­дит сра­зу после при­ня­тия судом реше­ния о реструк­ту­ри­за­ции долга:

• По всем кре­ди­там, кото­рые есть у ИП, насту­па­ет срок пога­ше­ния (даже если кре­дит был взят год назад на 5 лет) – после завер­ше­ния про­це­ду­ры у пред­при­ни­ма­те­ля не долж­но быть про­сро­чен­ной задол­жен­но­сти. Одна­ко кре­ди­тор может тре­бо­вать воз­ме­ще­ния толь­ко в рам­ках пла­на реструктуризации.
• Если кре­ди­тор не вклю­чил свои тре­бо­ва­ния в реестр, они счи­та­ют­ся удо­вле­тво­рен­ны­ми, а суд оста­вит без вни­ма­ния любые тре­бо­ва­ния, предъ­яв­лен­ные к должнику.
• Пре­кра­ще­но начис­ле­ние про­цен­тов по кре­ди­там, штра­фов, санк­ций и кон­фис­ка­ций. Суд сни­ма­ет все огра­ни­че­ния на пра­во собственности.
• Дей­ствие испол­ни­тель­но­го листа приостанавливается.

На пред­при­ни­ма­те­ля накла­ды­ва­ют­ся неко­то­рые эко­но­ми­че­ские огра­ни­че­ния. Напри­мер, все сдел­ки на сум­му более 50 тысяч руб­лей долж­ны быть пись­мен­но согла­со­ва­ны с финан­со­вым мене­дже­ром. То же самое каса­ет­ся кре­ди­тов и зай­мов (вклю­чая ситу­а­ции, когда кре­ди­ту­ет сам ИП). Пере­да­ча зало­жен­но­го това­ра, вне­се­ние това­ра в опла­ту устав­но­го капи­та­ла согласовывается.

План реструк­ту­ри­за­ции

Ини­ци­а­тор банк­рот­ства обя­зан соста­вить план реструк­ту­ри­за­ции дол­га, при­чем сде­лать это нуж­но не позд­нее 10-го дня со дня закры­тия реест­ра кре­ди­то­ров. В про­ек­те пла­на долж­ны быть ука­за­ны сро­ки и поря­док пога­ше­ния задол­жен­но­сти перед кре­ди­то­ра­ми, а так­же раз­мер пла­те­жей, кото­рые инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель смо­жет упла­чи­вать еже­ме­сяч­но в счет задолженности.

После того, как доку­мент пере­дан финан­со­во­му управ­ля­ю­ще­му, ФНС, а так­же само­му пред­при­ни­ма­те­лю (если ини­ци­а­то­ром банк­рот­ства высту­пил нало­го­вый орган или кре­ди­то­ры), он выно­сит­ся на рас­смот­ре­ние пер­во­го собра­ния кре­ди­то­ров. Послед­ний впра­ве утвер­дить план реструк­ту­ри­за­ции или отка­зать в его утвер­жде­нии. Реше­ние при­ни­ма­ет­ся боль­шин­ством голо­сов кре­ди­то­ров (вклю­чен­ных в реестр) и пред­ста­ви­те­лей ФНС.

Дру­гие сце­на­рии следующие:

1Собрание кре­ди­то­ров утвер­жда­ет план реструктуризации.

В этом слу­чае финан­со­вый управ­ля­ю­щий пред­став­ля­ет план в арбит­раж­ный суд. Доку­мент будет одоб­рен судом, если:

• по резуль­та­там его испол­не­ния есть воз­мож­ность пога­ше­ния дол­гов ИП;
• в резуль­та­те выпол­не­ния пла­на есть воз­мож­ность пога­сить дол­ги кре­ди­то­ров пер­вой и вто­рой очереди.
• план эко­но­ми­че­ски оправдан.

Мак­си­маль­ный срок пла­на реструк­ту­ри­за­ции ИП – 3 года. Если план был уста­нов­лен на более корот­кий срок, но начал при­но­сить реаль­ные резуль­та­ты, арбит­раж­ный суд может про­длить его до трех лет.

Не позд­нее, чем за 30 дней до окон­ча­ния пла­на реструк­ту­ри­за­ции финан­со­вый управ­ля­ю­щий обя­зан под­го­то­вить отчет о резуль­та­тах его выпол­не­ния. При дости­же­нии ожи­да­е­мо­го эффек­та суд при­зна­ет дело о банк­рот­стве закры­тым, ИП пре­кра­ща­ет свою дея­тель­ность. При невы­пол­не­нии пла­на вво­дит­ся про­це­ду­ра реа­ли­за­ции иму­ще­ства должника.

2Собрание кре­ди­то­ров не утвер­жда­ет план реструктуризации.

В этом слу­чае арбит­раж­ный суд может дей­ство­вать дву­мя способами:

• При­знать ИП банк­ро­том и начать про­да­жу его имущества;
• Утвер­дить план вне зави­си­мо­сти от реше­ния собра­ния кре­ди­то­ров (если эффект от реструк­ту­ри­за­ции дол­га может пре­вы­сить 50% от сум­мы долга).

Пре­иму­ще­ства эта­па реструктуризации:

• Долж­ник может умень­шить дол­го­вую нагруз­ку, дого­во­рив­шись с кре­ди­то­ра­ми об уве­ли­че­нии рас­сроч­ки или спи­са­нии части долга.
• Более высо­кий бан­ков­ский про­цент начис­ля­ет­ся не на сум­му непо­га­шен­но­го кре­ди­та, а на став­ку рефи­нан­си­ро­ва­ния. Штра­фы, пени и кон­фис­ка­ции вооб­ще не начисляются.
• Иму­ще­ство пред­при­ни­ма­те­ля (в том чис­ле лич­ное) оста­ет­ся у него.

Мину­сы про­це­ду­ры реструктуризации:

• Неза­ви­си­мо от исхо­да про­це­ду­ры, она долж­на быть оплачена;
• Хоро­шие финан­со­вые мене­дже­ры не берут­ся за дли­тель­ную про­це­ду­ру с воз­на­граж­де­ни­ем все­го в 25 тысяч руб­лей за весь пери­од, осо­бен­но если у ИП нет имущества.

Шаг 7. Реализация имущества обанкротившегося ИП

Про­да­жа иму­ще­ства инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля про­ис­хо­дит так же, как и про­да­жа иму­ще­ства физи­че­ско­го лица. Суд может опре­де­лить необ­хо­ди­мость про­да­жи в двух случаях:

1Сразу после пода­чи заяв­ки, минуя этап реструктуризации.

2После окон­ча­ния эта­па реструк­ту­ри­за­ции или после отме­ны пла­на реструк­ту­ри­за­ции (доку­мент ока­зал­ся неис­пол­ни­мым или ИП нару­шил тре­бо­ва­ния это­го плана).

В любом из этих слу­ча­ев суд при­зна­ет пред­при­ни­ма­те­ля банк­ро­том и при­ни­ма­ет реше­ние о реа­ли­за­ции его иму­ще­ства. Про­да­жа иму­ще­ства долж­на состо­ять­ся в тече­ние 6 меся­цев, одна­ко по тре­бо­ва­нию кре­ди­то­ров этот срок может быть про­длен арбит­раж­ным судом.

Про­це­ду­ра реа­ли­за­ции иму­ще­ства воз­ла­га­ет­ся на финан­со­во­го управ­ля­ю­ще­го. Пол­но­стью управ­лять денеж­ны­ми сред­ства­ми, цен­ны­ми бума­га­ми, доля­ми в банк­рот­стве юри­ди­че­ских лиц, откры­вать и закры­вать сче­та. Не позд­нее суток после при­ня­тия судом реше­ния о банк­рот­стве ИП вы обя­за­ны сдать финан­со­во­му управ­ля­ю­ще­му все свои бан­ков­ские кар­ты, как лич­ные, так и заре­ги­стри­ро­ван­ные в ИП.

Если у суда есть осно­ва­ния опа­сать­ся побе­га биз­не­сме­на из стра­ны, он может огра­ни­чить пра­во на выезд до завер­ше­ния дела о банкротстве.

У обанк­ро­тив­ше­го­ся ИП прак­ти­че­ски нет воз­мож­но­сти сопро­тив­лять­ся про­цес­су про­да­жи, толь­ко пра­во заявить в суде о сво­ем несо­гла­сии с пред­при­ня­ты­ми мерами.

Кон­курс­ная мас­са вклю­ча­ет в себя все акти­вы долж­ни­ка, как те, кото­рые исполь­зу­ют­ся в ком­мер­че­ских, так и в лич­ных целях. Одна­ко, как и в слу­чае с физи­че­ски­ми лица­ми, есть неко­то­рые исключения.

Не могут быть про­да­ны с тор­гов сле­ду­ю­щие акти­вы инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя:

• един­ствен­ное жилье (кро­ме ипо­теч­ных и тех, что были в зало­ге у бан­ка, его мож­но продать);
• земель­ные участ­ки (под един­ствен­ное жилье);
• лич­ные вещи (одеж­да, посу­да и т.п.) и пред­ме­ты быта. Пред­ме­ты рос­ко­ши не ука­за­ны и могут быть про­да­ны на аукционе;
• круп­ный рога­тый скот и дру­гие живот­ные, не исполь­зу­е­мые в ком­мер­че­ских целях, а так­же поме­ще­ния для их содержания;
• семе­на для посад­ки во дворе
• пита­ние и день­ги в раз­ме­ре до про­жи­точ­но­го мини­му­ма на каж­до­го чле­на семьи;
• топ­ли­во для инди­ви­ду­аль­ных жилищ и для при­го­тов­ле­ния пищи;
• пер­со­наль­ные награды;
• авто­мо­би­ли (для инвалидов).

Как и в слу­чае с физи­че­ски­ми лица­ми, финан­со­вый управ­ля­ю­щий после фор­ми­ро­ва­ния кон­курс­ной мас­сы оце­ни­ва­ет иму­ще­ство с помо­щью неза­ви­си­мых оцен­щи­ков. Затем он направ­ля­ет резуль­тат оцен­ки в суд с хода­тай­ством о выстав­ле­нии иму­ще­ства на тор­ги по делу о банк­рот­стве. После полу­че­ния раз­ре­ше­ния инфор­ма­ция о пред­сто­я­щем аук­ци­оне пуб­ли­ку­ет­ся в газе­те «Ком­мер­сантЪ» и на сай­те феде­раль­но­го ресур­са. Аук­ци­о­ны про­во­дят­ся в Интер­не­те на пло­щад­ках элек­трон­ной ком­мер­ции. Схе­ма аук­ци­о­на по банк­рот­ству опи­са­на в отдель­ной статье.

Тор­ги по про­да­же объ­ек­тов ИС про­во­дят­ся в 3 этапа:

Аук­ци­он 1Up: побеж­да­ет тот, кто пред­ло­жит самую высо­кую цену.

2 При отсут­ствии заявок на пер­вом эта­пе стар­то­вая цена сни­жа­ет­ся на 10% и сно­ва объ­яв­ля­ет­ся «доба­воч­ный» аукцион».

3 В слу­чае невоз­мож­но­сти реа­ли­за­ции объ­ек­та даже на вто­ром эта­пе про­да­жа вещей ИС начи­на­ет­ся через пуб­лич­ную офер­ту: тот, кто с посте­пен­ным сни­же­ни­ем цены реа­ги­ру­ет рань­ше дру­гих потен­ци­аль­ных поку­па­те­лей (т.е пред­ла­га­ет более высо­кую цену, чем они) выиг­ры­ва­ет аукцион).

Непро­дан­ное иму­ще­ство воз­вра­ща­ет­ся банк­ро­ту. Доход пере­да­ет­ся кредиторам.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Зако­ном преду­смот­рен поря­док выпла­ты денеж­ных средств, полу­чен­ных от реа­ли­за­ции иму­ще­ства инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя-банкрота.

• Теку­щие выпла­ты в рам­ках про­це­ду­ры (опла­та услуг финан­со­во­го адми­ни­стра­то­ра, судеб­ные рас­хо­ды), опла­та ущер­ба здо­ро­вью работ­ни­ков, при­ня­тых на рабо­ту рабо­то­да­те­лем, а так­же алименты.
• Выпла­та ком­пен­са­ций при уволь­не­нии и сумм по тру­до­вым дого­во­рам работ­ни­ков инди­ви­ду­аль­ных предпринимателей.
• Пога­сить кре­ди­ты кре­ди­то­ров, обес­пе­чен­ные реаль­ны­ми гарантиями.
• Спи­са­ние задол­жен­но­сти по обя­за­тель­ным пла­те­жам перед ФСС и ПФР.
• Про­чие теку­щие пла­те­жи и про­чая задол­жен­ность перед кредиторами.

Если сре­ди иму­ще­ства были объ­ек­ты, зало­жен­ные бан­ку (напри­мер, кре­дит­ный авто­мо­биль), после их про­да­жи зало­го­дер­жа­те­лю направ­ля­ет­ся толь­ко 80% полу­чен­ных ими денег. 10% идут на пога­ше­ние дол­гов перед кре­ди­то­ра­ми пер­вой и вто­рой оче­ре­ди (если, конеч­но, их нель­зя опла­тить за счет дру­го­го иму­ще­ства). Осталь­ные 10% идут на опла­ту рабо­ты финан­со­во­го адми­ни­стра­то­ра и судеб­ных издержек.

Если иму­ще­ство про­да­но, а дохо­дов не хва­ти­ло, суд осво­бож­да­ет ИП от даль­ней­ших обя­за­тельств перед кредиторами.

Одна­ко даже после банк­рот­ства к пред­при­ни­ма­те­лю могут быть предъ­яв­ле­ны тре­бо­ва­ния о воз­ме­ще­нии мораль­но­го вре­да, про­дук­тов пита­ния, зара­бот­ной пла­ты и дру­гих тре­бо­ва­ний, нераз­рыв­но свя­зан­ных с лич­но­стью должника.

Альтернативный вариант: мировое соглашение

Миро­вое согла­ше­ние — это шаг от кре­ди­то­ров к долж­ни­ку, если обе сто­ро­ны пони­ма­ют, что рабо­тая, у ИП боль­ше шан­сов пога­сить долг, чем путем про­да­жи иму­ще­ства и пре­кра­ще­ния биз­не­са. Ана­ло­гич­но, ана­ло­гич­ная про­це­ду­ра при­ме­ня­ет­ся, если тре­тье лицо согла­ша­ет­ся опла­тить дол­ги ИП. Сам доку­мент пред­став­ля­ет собой согла­ше­ние об отсроч­ке испол­не­ния обя­за­тельств и изме­не­нии усло­вий кре­ди­та. Финан­со­вый мене­джер пред­став­ля­ет вас в суде. При этом он обя­зан заявить о раз­но­гла­си­ях меж­ду адми­ни­стра­то­ром, долж­ни­ком и кре­ди­то­ра­ми по отдель­ным пунк­там дого­во­ра, если тако­вые име­ют­ся. Согла­ше­ние рас­про­стра­ня­ет­ся на все дол­ги по суще­ству­ю­щей записи.

В слу­чае утвер­жде­ния миро­во­го согла­ше­ния судом одно­вре­мен­но отме­ня­ет­ся план реструк­ту­ри­за­ции и пре­кра­ща­ют­ся пол­но­мо­чия финан­со­во­го управ­ля­ю­ще­го. В этом слу­чае этап миро­во­го согла­ше­ния опла­чи­ва­ет­ся адми­ни­стра­то­ру в пол­ном объ­е­ме. По исте­че­нии сро­ка дого­во­ра долж­ник обя­зан пред­ста­вить в суд отчет о его испол­не­нии. В слу­чае нару­ше­ния усло­вий про­из­вод­ство по делу о банк­рот­стве возобновляется. 

Одна­ко еще на ста­дии рас­смот­ре­ния тек­ста миро­во­го согла­ше­ния суд может пере­смот­реть финан­со­вое поло­же­ние ИП и отка­зать в заклю­че­нии миро­во­го согла­ше­ния на том осно­ва­нии, что пред­при­ни­ма­тель не смо­жет выпол­нить не менее 40% обя­за­тельств Так­же при­чи­ной отка­за могут быть непра­во­мер­ные дей­ствия ИП:

• неза­кон­ное при­вле­че­ние средств («неза­кон­ная опти­ми­за­ция нало­гов» и т д);
• при­зна­ки умыш­лен­но­го затя­ги­ва­ния про­це­ду­ры банкротства;
• дого­вор заклю­чен с целью выво­да финан­со­вых акти­вов из-под юрис­дик­ции зако­но­да­тель­ства Рос­сий­ской Федерации.

Последствия банкротства для ИП

Как толь­ко суд при­ни­ма­ет реше­ние о банк­рот­стве инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля, его госу­дар­ствен­ная реги­стра­ция анну­ли­ру­ет­ся, а вме­сте с ней и все лицен­зии, кото­ры­ми вла­дел инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель (если он зани­мал­ся спе­ци­аль­ной деятельностью).

Инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель, при­знан­ный банк­ро­том, теря­ет пра­во на пере­ре­ги­стра­цию в каче­стве инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля в тече­ние 5 лет со дня завер­ше­ния реа­ли­за­ции имущества.

В тече­ние 5 лет обанк­ро­тив­ший­ся инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель не может зани­мать долж­но­сти в орга­нах управ­ле­ния юри­ди­че­ско­го лица, а в отно­ше­нии кре­дит­ных орга­ни­за­ций этот срок про­дле­ва­ет­ся до 10 лет.

Стоимость банкротства ИП

Сто­и­мость про­це­ду­ры банк­рот­ства для ИП выше, чем для физи­че­ско­го лица. Если для послед­не­го госу­дар­ство умень­ши­ло гос­по­шли­ну в 20 раз с 1 янва­ря 2017 года, то ини­ци­а­то­ру банк­рот­ства ИП все рав­но при­дет­ся запла­тить 6000 руб. Кро­ме того, луч­ше сра­зу заго­то­вить сле­ду­ю­щие количества:

1Обязательный депо­зит – 25 000 руб.

Это сум­ма, кото­рую ини­ци­а­тор банк­рот­ства инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля вно­сит в судеб­ный залог для опла­ты пер­во­го эта­па про­це­ду­ры. Если этот пер­вый этап ока­жет­ся послед­ним (успеш­ная реструк­ту­ри­за­ция или про­да­жа иму­ще­ства, либо невоз­мож­ность такой про­да­жи), финан­со­вый управ­ля­ю­щий дол­жен иметь гаран­тии опла­ты сво­ей работы.

По тре­бо­ва­нию ини­ци­а­то­ра банк­рот­ства сум­ма зало­га может быть вне­се­на в рас­сроч­ку. Пошли­на долж­на быть опла­че­на при пода­че заявления.

2Плата за вто­рую ста­дию банк­рот­ства – от 25 000 руб.

Эта сум­ма долж­на быть выпла­че­на финан­со­во­му адми­ни­стра­то­ру в слу­чае назна­че­ния судом вто­рой ста­дии про­це­ду­ры банк­рот­ства ИП – про­да­жи иму­ще­ства долж­ни­ка или заклю­че­ния дого­во­ра сделки.

3 Отчет о банк­рот­стве ИП – от 15 000 руб

Обя­за­тель­ная пуб­ли­ка­ция в офи­ци­аль­ных источ­ни­ках так­же не бес­плат­на. Сто­и­мость пуб­ли­ка­ции инфор­ма­ции зави­сит от коли­че­ства пуб­ли­ка­ций. Напри­мер, если пред­при­ни­ма­тель подал в суд заяв­ле­ние о про­да­же иму­ще­ства без ста­дии реструк­ту­ри­за­ции дол­га, будет пуб­ли­ка­ция. Если преду­смат­ри­ва­ет­ся реструк­ту­ри­за­ция, инфор­ма­ция долж­на быть опуб­ли­ко­ва­на уже два­жды. В сред­нем блок инфор­ма­ции о деле о банк­рот­стве в офи­ци­аль­ном печат­ном изда­нии газе­те «Ком­мер­сантъ» сто­ит 11–12 тысяч рублей.

За пуб­ли­ка­цию в Еди­ном феде­раль­ном реест­ре све­де­ний о банк­рот­стве (сайт bankrot.fedresurs.ru) зако­ном уста­нов­ле­на ​​фик­си­ро­ван­ная сто­и­мость – 402,5 руб­ля за шту­ку. Уве­дом­ле­ния пуб­ли­ку­ют­ся не толь­ко о нача­ле про­це­ду­ры, но и о ее резуль­та­тах. Для стан­дарт­ной двух­этап­ной про­це­ду­ры необ­хо­ди­мо 6–7 постов. Обой­дет­ся он соот­вет­ствен­но в 2400 – 2800 рублей.

4Прочие рас­хо­ды при банк­рот­стве ИП – от 5000 руб

Если вы реши­ли банк­ро­тить ИП (осо­бен­но когда этим ИП явля­е­тесь вы сами), будь­те гото­вы потра­тить день­ги еще и на заказ­ные пись­ма в арбит­раж­ный суд, опла­ту услуг бан­ка и про­ве­де­ние тор­гов (полу­че­ние ЭЦП, реги­стра­цию на плат­фор­ме элек­тро­ни­ки и т.д.). Все рас­хо­ды по банк­рот­ству берут­ся из кон­курс­ной мас­сы. Те. Финан­со­вый адми­ни­стра­тор полу­ча­ет ЭЦП для уча­стия в тор­гах и реа­ли­за­ции иму­ще­ства банк­ро­та, но за все это пла­тит долж­ник, либо тре­тьи лица, если у ИП-долж­ни­ка нет имущества.

Рас­счи­тай­те общие затра­ты на банк­рот­ство ИП. Даже при самой корот­кой про­це­ду­ре (один этап) и при пол­ном отсут­ствии непред­ви­ден­ных вто­рич­ных затрат сум­ма состав­ля­ет не менее 45 тысяч рублей.

В реаль­но­сти сто­и­мость банк­рот­ства для ИП намно­го выше. Если эта­пы про­це­ду­ры не один, а два, то добав­ля­ем еще 25 тысяч руб­лей. Инди­ви­ду­аль­ные пред­при­ни­ма­те­ли ред­ко состав­ля­ют пакет доку­мен­тов для пода­чи в арбит­раж­ный суд; они обыч­но нани­ма­ют ту или иную юри­ди­че­скую фир­му для этих целей. Мини­маль­ный пакет услуг таких кон­тор сто­ит 5 000 руб­лей (в сто­ли­цах — от 30 000 руб­лей) плюс 1 500 руб­лей за дове­рен­ность. В Москве в 2017 году сред­няя сто­и­мость про­це­ду­ры банк­рот­ства для ИП достиг­ла 240 тысяч руб­лей, и это без уче­та гоно­ра­ров финан­со­во­го управ­ля­ю­ще­го после реа­ли­за­ции иму­ще­ства (7% от дохода). 

Судебная практика по банкротству ИП

Учи­ты­вая, что еже­год­но в Рос­сий­ской Феде­ра­ции банк­ро­тят­ся более тыся­чи инди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей, судеб­ная прак­ти­ка по дан­но­му вопро­су обшир­на и раз­но­об­раз­на. В каче­стве при­ме­ра при­ве­дем три кей­са, кото­рые каса­ют­ся кон­крет­ных про­блем в этой области.

1Арбитражный суд Мос­ков­ской обла­сти рас­смот­рел дело о при­зна­нии банк­ро­том инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля С. Суд при­знал про­це­ду­ру реструк­ту­ри­за­ции дол­га неце­ле­со­об­раз­ной и при­нял реше­ние о пере­хо­де к про­це­ду­ре реа­ли­за­ции иму­ще­ства. После это­го финан­со­вый управ­ля­ю­щий обра­тил­ся в суд с заяв­ле­ни­ем о завер­ше­нии про­це­ду­ры банк­рот­ства в свя­зи с отсут­стви­ем иму­ще­ства, кото­рое мож­но было бы про­дать (у С была поло­вин­ная доля в квар­ти­ре, в кото­рой она про­жи­ва­ла с мужем и тре­мя детьми; это иму­ще­ство не мог­ло быть про­да­но) в соот­вет­ствии с зако­ном). Коми­тет кре­ди­то­ров пытал­ся оспо­рить это реше­ние, утвер­ждая, что финан­со­вый управ­ля­ю­щий не при­ло­жил доста­точ­ных уси­лий для розыс­ка иму­ще­ства банк­ро­та. Тем не менее.

2 Арбит­раж­но­му суду Крас­но­дар­ско­го края при­шлось рас­смат­ри­вать более слож­ное дело о банк­рот­стве. Здесь банк «Союз» в 2016 году подал в арбит­раж­ный суд заяв­ле­ние о при­зна­нии банк­ро­том ИП О. Посколь­ку заяв­ле­ний о немед­лен­ной реа­ли­за­ции иму­ще­ства не было, суд ввел про­це­ду­ру реструк­ту­ри­за­ции дол­га. Или пред­ло­жил план реструк­ту­ри­за­ции. Одна­ко суд откло­нил этот доку­мент. В свя­зи с этим была нача­та про­це­ду­ра про­да­жи иму­ще­ства. Биз­нес­мен с этим не согла­сил­ся и обжа­ло­вал реше­ние арбит­раж­но­го суда, потре­бо­вав вер­нуть про­це­ду­ру банк­рот­ства в ста­дию реструк­ту­ри­за­ции. Долг О соста­вил око­ло 10 мил­ли­о­нов руб­лей. ИП утвер­ждал, что име­ет посто­ян­ный доход в раз­ме­ре 160 000 руб­лей в месяц и.

Одна­ко апел­ля­ци­он­ный суд усо­мнил­ся в серьез­но­сти дово­дов биз­не­сме­на: дого­во­ры арен­ды были заклю­че­ны после объ­яв­ле­ния кре­ди­то­ра­ми банк­рот­ства. Но даже если контр­аген­ты ИП были реаль­ны­ми людь­ми, с момен­та заклю­че­ния дого­во­ров до рас­смот­ре­ния дела в апел­ля­ци­он­ной инстан­ции про­шло несколь­ко меся­цев, и пред­при­ни­ма­тель дол­жен был полу­чить какие-то сред­ства. Но дол­ги О в эти меся­цы не выпла­чи­вал, дока­за­тельств полу­че­ния денег от жиль­цов предо­ста­вить не смог. Так­же ИП не под­твер­дил полу­че­ние денег в виде кре­ди­та, кото­рый он яко­бы сделал.

В резуль­та­те суд при­нял реше­ние об отка­зе в удо­вле­тво­ре­нии апел­ля­ци­он­ной жало­бы, иму­ще­ство долж­ни­ка было реа­ли­зо­ва­но, а дол­ги частич­но погашены.

3 Тре­тий слу­чай инте­ре­сен слож­ным кон­флик­том с пору­чи­те­ля­ми. Инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель Т полу­чил кре­дит под гаран­тии несколь­ких ком­па­ний, учре­ди­те­ля­ми кото­рых были его род­ствен­ни­ки, а так­же он сам. Вы изна­чаль­но не соби­ра­лись не пла­тить по кре­ди­ту или ситу­а­ция раз­ви­ва­лась, но вы пере­ста­ли пла­тить? Чле­ны семьи, как пору­чи­те­ли, выпла­ти­ли часть дол­га. Одна­ко банк все же подал заяв­ле­ние о банк­рот­стве долж­ни­ка, так как при­лич­ные сум­мы оста­лись невы­пла­чен­ны­ми. После это­го учре­ди­те­ли ком­па­ний-пору­чи­те­лей со ссыл­кой на ста­тью 313 ГК РФ обра­ти­лись в суд с заяв­ле­ни­ем о вклю­че­нии их в реестр кре­ди­то­ров на сум­му упла­чен­ной ими задол­жен­но­сти перед пред­при­ни­ма­те­лем. Банк воз­ра­жал, посколь­ку ока­за­лось, что пра­во соб­ствен­но­сти на интел­лек­ту­аль­ную соб­ствен­ность было заяв­ле­но аффи­ли­ро­ван­ны­ми с ним людь­ми. Суды пер­вых трех инстан­ций посчи­та­ли, что все в поряд­ке, и род­ствен­ни­ки долж­ни­ка вполне могут быть пору­чи­те­ля­ми и кре­ди­то­ра­ми одно­вре­мен­но. Одна­ко Вер­хов­ный суд, куда обра­ти­лись юри­сты бан­ка, опре­де­лил, что пору­чи­те­ли могут счи­тать­ся кре­ди­то­ра­ми толь­ко в том слу­чае, если они выпла­ти­ли сум­му боль­шую, чем тре­бу­ет­ся в силу дого­во­ра облигации.

В резуль­та­те в реест­ре кре­ди­то­ров остал­ся толь­ко банк, иму­ще­ство долж­ни­ка было про­да­но с тор­гов, граж­дан­ские иски к нему род­ствен­ни­ки ИП не предъявляли.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Мож­но ли взыс­кать акти­вы с дол­гов обанк­ро­тив­ше­го­ся ИП с его родственников?

Соби­рать акти­вы с чело­ве­ка толь­ко пото­му, что он с кем-то свя­зан, закон не поз­во­ля­ет. Одна­ко есть несколь­ко ситу­а­ций, когда вам все рав­но при­дет­ся опла­чи­вать чужие дол­ги. Это про­ис­хо­дит в слу­ча­ях, когда род­ствен­ник ИП одно­вре­мен­но является:

• Соза­ем­щик инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля по кредиту
• Пору­чи­тель по лич­но­му кредиту
• Наслед­ник PI после его смерти

Несколь­ко слож­нее обсто­ит дело с иму­ще­ством, при­об­ре­тен­ным в бра­ке. В слу­чае банк­рот­ства поло­ви­на ука­зан­но­го иму­ще­ства может быть воз­вра­ще­на. То есть, если в семье пред­при­ни­ма­те­ля есть вто­рая квар­ти­ра, долю мож­но про­дать с тор­гов, что в боль­шин­стве слу­ча­ев суще­ствен­но повли­я­ет на сто­и­мость иму­ще­ства вто­ро­го супруга.

Мож­но ли обанк­ро­тить­ся как ИП и как физи­че­ское лицо одновременно?

Подоб­ным вопро­сом часто зада­ют­ся граж­дане, име­ю­щие задол­жен­ность по кре­ди­там, взя­тым как у ИП, так и у физи­че­ских лиц. Ответ зави­сит от того, что долж­ник пла­ни­ру­ет делать в буду­щем. Если вы соби­ра­е­тесь про­дол­жать зани­мать­ся биз­не­сом или зани­мать выс­шие руко­во­дя­щие долж­но­сти, то луч­ше все­го подать заяв­ле­ние о банк­рот­стве как физи­че­ское лицо; в этом слу­чае сро­ки огра­ни­че­ний на уча­стие в управ­ле­нии юри­ди­че­ски­ми лица­ми будут коро­че, и вы смо­же­те открыть ИП сра­зу после завер­ше­ния кон­курс­но­го про­из­вод­ства. Отме­тим, что кре­ди­то­ры по «обыч­ным» неде­ло­вым дол­гам пред­при­ни­ма­те­ля (напри­мер.

Как про­ис­хо­дит банк­рот­ство, если у ИП нет имущества?

Если финан­со­вый управ­ля­ю­щий не опре­де­лил иму­ще­ство, кото­рое может быть про­да­но с аук­ци­о­на, он пода­ет в арбит­раж­ный суд заяв­ле­ние о пре­кра­ще­нии дела о банк­рот­стве и закры­тии объ­ек­та интел­лек­ту­аль­ной соб­ствен­но­сти. Если долж­ни­ку дей­стви­тель­но нечем пла­тить по дол­гам, суд удо­вле­тво­ря­ет тре­бо­ва­ние. Одна­ко задол­жен­ность перед госу­дар­ствен­ны­ми орга­на­ми (нало­ги, отчис­ле­ния в Пен­си­он­ный фонд и ФСС) пере­во­дит­ся на физи­че­ское лицо и будет взыс­ка­на сра­зу же, как толь­ко у граж­да­ни­на появят­ся сред­ства на сче­ту или будет оформ­ле­но какое-либо иму­ще­ство. Срок иско­вой дав­но­сти рас­про­стра­ня­ет­ся толь­ко на те тре­бо­ва­ния, кото­рые не заяв­ле­ны, то есть если ФНС не внес­ла нало­го­вую задол­жен­ность в реестр, через 3 года вы теря­е­те пра­во подать в суд на вклю­че­ние этих дол­гов в общий спи­сок. А тут тре­бо­ва­ния, чтоб хоть всю жизнь ждали.

Какое нака­за­ние за фик­тив­ное банкротство?

Зако­но­да­тель­ство раз­ли­ча­ет два вида неза­кон­но­го банкротства:

• Фик­тив­ная: биз­нес­мен соби­ра­ет дол­ги и потом, что­бы их не пла­тить, банк­ро­тит­ся, хотя при над­ле­жа­щем веде­нии биз­не­са он мог бы выпла­тить долг.
• Пред­на­ме­рен­но: инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель изна­чаль­но соби­ра­ет дол­ги, что­бы выве­сти сред­ства для лич­ных нужд, и наме­рен­но не выпла­чи­ва­ет кредиты.

В слу­чае фик­тив­но­го банк­рот­ства (ст. 197 УК РФ) на винов­но­го нала­га­ет­ся штраф (от 100 до 300 тысяч руб­лей) или в раз­ме­ре зара­бот­ной пла­ты или ино­го дохо­да за пери­од 1–2 года. Либо инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель нака­зы­ва­ет­ся каторж­ны­ми рабо­та­ми на срок до 5 лет. Либо суд опре­де­ля­ет нака­за­ние в виде лише­ния сво­бо­ды на срок до 6 лет со штра­фом до 80 тысяч руб­лей или в раз­ме­ре дохо­да за 6 месяцев.

При пред­на­ме­рен­ном банк­рот­стве (ст. 196 УК РФ) штраф состав­ля­ет от 200 до 500 тысяч руб­лей или в раз­ме­ре дохо­да от 1 до 3 лет. Так­же при­ме­ня­ют­ся при­ну­ди­тель­ные рабо­ты на срок до 5 лет, а в осо­бо тяж­ких слу­ча­ях – лише­ние сво­бо­ды на срок до 6 лет со штра­фом до 200 тысяч руб­лей или в раз­ме­ре дохо­да за пери­од до 18 месяцев.

Заключение

Банк­рот­ство инди­ви­ду­аль­но­го пред­при­ни­ма­те­ля – доста­точ­но дли­тель­ная и доро­го­сто­я­щая про­це­ду­ра. Спи­са­ние дол­га про­ис­хо­дит толь­ко после выпол­не­ния всех тре­бо­ва­ний зако­на и дале­ко не все­гда выгод­но долж­ни­ку. Неред­ки слу­чаи, когда рас­хо­ды на банк­рот­ство со вре­ме­нем при­бли­жа­лись к раз­ме­ру финан­со­вых обя­за­тельств инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя.

Одна­ко банк­рот­ство для биз­не­сме­на, попав­ше­го в затруд­ни­тель­ное поло­же­ние со сво­им биз­не­сом, — это воз­мож­ность начать жизнь, что назы­ва­ет­ся, с чисто­го листа. В то же вре­мя зако­но­да­тель­ство ста­вит серьез­ные пре­пят­ствия на пути тех, кто хотел бы поско­рее изба­вить­ся от дол­гов и сно­ва начать соб­ствен­ное дело. Посколь­ку инди­ви­ду­аль­ный пред­при­ни­ма­тель, при­знан­ный банк­ро­том в тече­ние 5 лет, не име­ет пра­ва ни стать учре­ди­те­лем юри­ди­че­ских лиц, ни воз­об­но­вить свое дело, сто­ит три­жды поду­мать, преж­де чем пытать­ся запу­стить про­цесс при­зна­ния финан­со­вой несостоятельности.

Мошен­ни­че­ство в этой сфе­ре (фик­тив­ное или пред­на­ме­рен­ное банк­рот­ство) может обер­нуть­ся уго­лов­ным делом и фак­ти­че­ским тюрем­ным сро­ком (спра­вед­ли­во­сти ради отме­тим, что это слу­ча­ет­ся не часто). 

В любом слу­чае луч­ше не разо­рять­ся, осо­бен­но если у вас есть лик­вид­ные акти­вы. Экс­пер­ты сове­ту­ют мак­си­маль­но тес­но общать­ся с кре­ди­то­ра­ми, что­бы в слу­чае воз­ник­но­ве­ния про­блем в биз­не­се у вас было боль­ше шан­сов полу­чить допол­ни­тель­ную рас­сроч­ку или смяг­чить усло­вия для пога­ше­ния кре­ди­та. Не забы­вай­те, что в боль­шин­стве слу­ча­ев бан­ку даже важ­нее полу­чить от вас день­ги, чем заста­вить вас пре­кра­тить дея­тель­ность в каче­стве инди­ви­ду­аль­но­го предпринимателя.

Десерт­ное видео: новая доза безу­мия Кена Блока!